С января 2022 года будут применяться измененные правила внутреннего контроля

Соответствующее постановление Правительства РФ принято 14.07.2021 года.

Правила внутреннего контроля представляют собой единый документ, в котором регламентирован порядок противодействия отмыванию (легализации) преступных доходов, финансированию терроризма.

В число субъектов, которые обязаны разрабатывать ПВК, включены лица, предоставляющие адвокатские, нотариальные, юридические, бухгалтерские и аудиторские услуги, которые осуществляют при этом следующие виды операций с имуществом и денежными средствами:

• сделки по распоряжению недвижимым имуществом;
• управление денежными средствами, ценными бумагами, счетами;
• привлечение ресурсов и средств для учреждения и развития юридических лиц;
• создание и обеспечение деятельности организаций, в том числе иностранных, не имеющих статуса юридического лица.

Согласно принятым изменениям, правила должны содержать совокупность программ, раскрывающих вопросы:

• организации системы ВК;
• опознавания клиентов, выгодоприобретателей, бенефициаров;
• изучения указанных лиц;
• оценки возможных рисков;
• выявления подозрительных действий;
• замораживания активов;
• создания системы кадров в целях реализации Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ;
• проверки систем внутреннего контроля;
• накопления и сохранения информации и информационных носителей.

Документ можно разработать не только в виде привычного бумажного описания обязательных программ, но и в электронном формате при наличии усиленной КЭП. Изменения в утвержденные ранее и используемые правила внутреннего контроля оформляются в виде новой редакции документа.

Указанные нововведения вступят в силу 13 января 2022 года. Субъектам, обязанным иметь правила внутреннего контроля, будет предоставлен срок с 13 января 2022 года по 13 февраля 2022 года для внесения соответствующих изменений.