Росфинмониторинг вместе с Федеральным казначейством и Минфином выпустили методические рекомендации для аудиторов относительно клиентских рисков отмывания (легализации) доходов, которые получены преступным путем, и финансирования терроризма (ОД/ФТ).
На заседании совета по аудиторской деятельности 13 ноября обсудили целый ряд вопросов, касающихся активизации участия аудиторов в системе борьбы с отмыванием денег, действующей в общенациональном масштабе. Участники мероприятия вынесли на одобрение САД типовую программу повышения квалификации аудиторов в области борьбы с незаконной легализацией, а также методические рекомендации для частных специалистов и компаний по выявлению рисков отмывания при оказании аудиторских услуг и по применению результатов всероссийской оценки рисков в этой области.
Теперь аудиторы обязаны информировать Росфинмониторинг о возникающих подозрениях в отмывании денег и финансировании терроризма. Поправки в положение о передаче этой информации приняло накануне Правительство. Новое постановление вступило в силу 8 ноября. Основанием для его появления стал новый Федеральный закон 112-ФЗ от 23.04.18 г.
С 2019 года аудиторским фирмам предписано соблюсти новые критерии независимости деятельности. Но выполнить эти требования сложно. На рынке нет достаточного количества специалистов для ротации кадров с учетом вводимых правил. Ситуация еще усугубится, если Минфин и ЦБ введут собственные правки в законодательство об аудиторской деятельности и, соответственно, опять изменят действующие правила.
Правительство РФ внесло в нижнюю палату парламента проект поправок, которые касаются кодекса профессиональной этики и принципов независимости из основополагающего закона об аудиторской деятельности. Об этих изменениях шла речь еще год назад, но с тех пор многие формулировки неоднократно корректировались.
Перейти к расширенной форме
Для расчета точной стоимости аудита заполните,пожалуйста, анкету и приложите к заявке.
Скачать анкету или заполнить онлайн
Прикрепить файл