Минфин объявил об изменении правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ

Новый порядок коснется аудиторов, а также лиц, которые оказывают бухгалтерские или юридические услуги.

Министерство финансов РФ разъяснило суть Постановления 1912, которое было издано 26.10.22 Правительством РФ. Данный нормативный акт изменил порядок проведения процедур внутреннего контроля, утвержденных предыдущим Постановлением 1188. Правила разработаны для индивидуальных аудиторов, аудиторских организаций и лиц, предоставляющих бухгалтерские или юридические услуги.

Ведомство уточнило, в каких именно списках нужно искать данные о причастности лиц на стороне клиента к террористическим действиям. Теперь черпать сведения нужно в специальных перечнях физлиц и организаций. Эти списки составляются Советом Безопасности ООН, а также органами, сформированными для этих целей решениями СБ ООН. В них включатся те, кто связан с террористами, террористическим организациями либо участвовал в распространении любых видов оружия массового поражения.

Изменена и программа блокирования (замораживания) средств. В нее теперь добавлен порядок принятия решения по отмене соответствующих мер и уведомлению клиентов о произведенной отмене. Речь идет о мерах по блокированию (замораживанию) денежных средств и прочего имущества проверяемых. Указанные правила применяются с учетом характера деятельности лица, которое оказывает услугу (согласно информационному сообщению Минфина от 01.12.22).